借金を早く返す前に、手元資金を確認しよう

1. 早く返す額は、これからの支払いを引いて決める

借金を早く返すかどうかは、返済後のお金で会社を回せるかを確かめてから決めます。大きな入金があった直後でも、口座残高の全額を返済に使えるとは限りません。

創業して数か月は、売上や経費の出方がまだ安定していません。入金された代金に、これから払う外注費や仕入れ代が含まれている場合もあります。決算を迎えていなければ、納税に回すお金も見落としやすい時期です。

まず、今日の残高から近く支払う予定のお金を分けます。会計上の利益が出ていても、使ってよい現金が同じ額だけあるとは限りません。

• 支払日が決まっている仕入れ代や外注費
• 家賃、役員報酬、給与、社会保険料
• 今後の税金と、毎月の借入返済
• 受注済みの仕事を終えるまでに必要な費用

繰上返済に回す候補は、支払い予定と予備のお金を取り分けた後の残額です。 納税額の見込みが分からなければ、税理士に確認してから返済額を考えます。

2. 金融機関には、実行日を決めて費用を聞く

予定より早く元金を返すことを、繰上返済と呼びます。元金が減れば、その分の将来の利息を抑えられます。ただし、手数料や契約上の精算金などが生じる場合があり、減る利息がそのまま得になるわけではありません。

借入先の担当者には「この日に、この金額を返す場合」と条件をそろえて試算を頼みます。全額返済と一部返済では扱いが違う場合もあるので、迷っていれば両方の条件を聞いておきます。

• 返済予定日までに支払う利息
• 繰上返済の手数料や、そのほかの費用
• 返済せず予定どおり払う場合の残りの利息
• 申込期限、必要書類、当日の引落総額

返済日までに発生した利息は、通常の返済でも負担する部分です。「その日に口座から出る額」と「早く返すために追加でかかる費用」は分けて確認してください。

信用保証協会の保証付き融資なら、支払済みの保証料が一部戻るか、戻る場合はいつかも聞きます。返戻を見込めるとしても、返済当日の資金に足してよいとは限りません。

3. 減る利息と、実行日に出ていくお金を並べる

試算が届いたら、費用面と資金面を別々に比べます。利息の節約額だけを見ると、まとまった元金が口座から出ていく影響を小さく感じてしまいます。

費用面では、返さずに払う予定だった将来の利息から、繰上返済に伴う追加費用を差し引きます。保証料の返戻などがある場合は、確認できた額を加えて考えます。税金への影響を含む比較が必要なら税理士に確認してください。

一方、当日の資金面では、元金、返済日までの利息、手数料などを合わせた引落総額を口座残高から引きます。元金の返済は利息のような経費ではありませんが、現金は減ります。

紙や表計算に、次の内容を横に並べると判断しやすくなります。

• 今回、口座から出ていく総額
• 将来の利息などを差し引きでいくら減らせるか
• 実行直後に残る口座残高
• 返済しなかった場合に残る口座残高

費用が減っても、返済後の支払いが苦しくなるなら、今返す額は見直します。 節約できる金額と、会社に残す現金の役割は違います。

4. 返済直後より、その後の残高を見る

判断に時間をかけたいのは、返済後の資金です。実行した日に残高があっても、翌月の支払いが重なれば足りなくなるかもしれません。

普段使っている資金繰り表に、繰上返済の支出を追加してください。まだ表がなければ、今ある現金に入金予定を足し、支払予定を引く簡単な形で十分です。まず向こう数か月を見て、納税や年払いの費用がその先にあるなら、確認する期間をそこまで延ばします。

次に、入金が予定どおり進まない場合も試します。創業1年目は取引先が少なく、一件の入金の遅れが資金に響きやすいためです。

• 大きな請求の入金が翌月へずれた場合
• 商談中の案件が受注に至らなかった場合
• 仕事に必要な機器の修理や買替えが生じた場合

毎月の固定費だけで余裕を測ると、仕入れや外注への先払いを見落とします。自社で現実に起こりそうな条件を入れ、残高が最も少なくなる時点を探します。

返したお金を、必要なときに同じ条件で借り直せるとは限りません。 新たな借入の可否は金融機関が判断します。再借入を前提に残高を減らすより、手元に置く必要がある額を先に決めてください。

5. 一部だけ返す案も、返済予定表で比べる

全額返済が重いと感じたら、一部返済と、当面は予定どおり返す案を比べます。今月に結論を急がず、大きな支払いや決算の見通しがついてから再検討する方法もあります。

一部返済では、毎月の返済額が下がるのか、毎月の額は変わらず返済期間が短くなるのかを確認してください。契約や金融機関によって扱いが異なるため、選べる方法と変更後の返済予定表を取り寄せます。

毎月の支払額が変わらなければ、繰上返済しても翌月からの資金繰りはすぐには楽になりません。「借入残高を減らしたい」のか「月々の負担を下げたい」のかで、確認すべき条件も変わります。

• 全額返済した場合の費用と残高
• 一部返済した場合の費用と月々の返済額
• 予定どおり返した場合の利息と残高

一部返済を何度も行う案では、その都度手数料がかかるかも確認します。返済額を小さく刻めば有利になるとは限りません。

6. 今日やること

返済を申し込む前に、まずは判断材料を一枚に集めます。残すお金が決まってから、金融機関に具体的な金額を伝えてください。

• 借入の返済予定表を開き、残元金、金利、残りの期間を確認する。
• 金融機関に希望日と返済額を伝え、費用と変更後の返済予定を聞く。
• 資金繰り表に繰上返済を入れ、入金が遅れた場合の最低残高まで確認する。