資金繰りと融資・約6分
経費をカードで払う前に、引落日を見よう
公開・あさひ国際会計株式会社
先に結論
カード払いで支出を後ろにずらしても、使えるお金は増えません。入金日と引落日を並べ、手元資金を守る決済ルールを作ります。
1. カードで払った分は、口座にあっても使えない
経費を法人カードで払ったら、その金額は口座残高から差し引いて考えます。引き落としまで銀行にお金が残るため、売上が少ない創業直後ほど「まだ余裕がある」と感じやすくなります。
たとえば、仕事用の道具を購入した直後に、外注費の支払いが重なる場面です。口座残高だけを見て外注を増やすと、後から来るカードの引き落としに足りなくなるかもしれません。購入から支払までの期間が空く分、自分で残高を読み替える必要があります。
カード払いは支払時期をずらす手段で、資金を増やす手段ではありません。 まず、銀行口座とカードの利用明細を同じ日に見る習慣をつけます。
- 銀行口座に今ある金額を確認します。
- カードで使い、まだ引き落とされていない金額を確認します。
- 給与・家賃・税金など、次の入金までに払う金額を確認します。
ここで残った金額も、そのまま全額使うのは避けます。入金の遅れや急な修理に備える分を残し、追加の買い物に回せる金額を決めてください。
2. 締め日と引落日を、入金予定に重ねる
カードを使い始める日に、会員サイトで「締め日」と「引落日」を調べます。締め日は請求する利用分を区切る日、引落日は口座からお金が出る日です。資金繰り表には、引落日を登録します。
締め日の直前と直後では、購入から引き落としまでの長さが変わります。ただし、利用日だけで請求月が決まるとは限りません。加盟店からカード会社へ売上データが届く時期などによって、想定と違う月に請求される場合があります。
「今日買えば次の次の請求になるはず」とぎりぎりを狙うより、請求月が早まっても払える範囲で使う方が、予定を崩さずに済みます。
- 締め日と引落日を、契約中のカードの案内で調べます。
- 休日に当たる場合の扱いを確認します。
- 主な取引先からの入金日を、同じ予定表に並べます。
- 請求額が確定したら、予定額を確定額に置き換えます。
引落日が取引先の入金日より前なら、直前の売上を支払原資にできません。同日でも処理の順序に頼らず、前営業日までに引落口座へ必要額を用意する運用にします。
3. カードに回す経費を先に決める
創業直後は、毎月払う仕事用ソフトや通信費など、内容と金額を追いやすい経費からカードにまとめます。毎回支払う手間が減り、明細で継続契約を見直しやすくなります。
一方、仕入れや設備の購入は、一件で支払予定を大きく変えます。普段使いのカードで支払う前に、引落日までに何のお金で払うかを決めてください。受注前の見込み売上や、返事待ちの融資を当てにして購入を進めると、予定が外れたときに支払先だけが残ります。
社内ルールは、一人社長でも短く書いておくと迷いません。
- 継続して必要な少額の経費は、原則として一回払いにします。
- 高額な購入は、注文前に引落日と支払原資を確認します。
- 振込からカードへ変える際は、手数料を含む支払総額を比べます。
- 仕入先の支払条件を変える際は、変更後の期日を確認します。
すでに請求書払いで後払いできる取引なら、カードへ変えても支払いが遅くなるとは限りません。ポイント還元より、実際にお金が出る日と総額を見て選びます。買う予定のなかった物を追加すれば、還元を受けても手元資金は減ります。
4. 締め日後の購入は、必要な物だけ
購入を急がなくてよいなら、締め日を過ぎてから発注すると、支払いまでの期間を長く取れる場合があります。納品予定と請求の扱いを確認したうえで、入金後に引き落とされるよう調整する使い方です。
ただし、数日待つために仕事が止まったり、納品が遅れたりするなら、売上の回収まで後ろにずれるおそれがあります。先に納期を決め、その範囲で購入日を調整してください。
判断するときは、次の点を確認します。
- 購入を待っても、受注済みの仕事に支障が出ないか。
- 引落日までの入金は、請求済みで期日も決まっているか。
- その入金が遅れても、別の資金で支払えるか。
支払える見通しが立たない買い物は、締め日をまたいでも解決しません。 分割払いやリボ払いへ変更する前に、購入の延期・数量の削減を検討します。変更を選ぶ場合も、利用条件、手数料、支払総額、完了時期まで確認してください。
5. 毎週の未払額と、月末の確定額を分けて見る
月末の請求確定を待っていると、使い過ぎに気づくのが遅れます。週に一度、会員サイトの明細を開き、請求確定分と、その後に使った未確定分を合わせて確認します。利用したばかりで明細に出ていない購入も、注文メールや領収書から補います。
資金繰り表へ反映する際は、同じ支出を二度差し引かないようにします。銀行からお金が出る予定はカードの引落日にまとめ、購入の記録には「カード払い」と付ける方法なら、一人でも追いやすくなります。会計上の処理と資金繰り表のつながりに迷ったら、税理士に確認してください。
- 未確定の利用分を、支払予定へ追加します。
- 確定した請求額と、引落口座の残高を照合します。
- 返金や取消しは、明細への反映を確認します。
- 不要になった継続契約は、解約条件と次回請求を調べます。
返品しても、請求の取消しや返金が引き落としに間に合わない場合があります。返金されるつもりで口座のお金を使わず、請求額が変わったと確認できるまでは支払原資を残します。
6. 今日やること
次の引き落としにいくら必要かを確認し、今週使える金額を決めてください。購入前に同じ確認を繰り返せる形にしておきます。
- 会員サイトで締め日・次回引落日・請求確定額を調べ、予定表へ書きます。
- 未確定分と明細に未反映の購入を足し、カードの未払総額を出します。
- 「一回払いを基本にする」「高額購入の前に支払原資を確認する」を経費払いのルールにします。