資金繰りと融資・約6分
初めての銀行融資、相談前にそろえる書類
公開・あさひ国際会計株式会社
先に結論
事業計画書・決算書・試算表を、銀行に説明できる順番で準備します。決算前の会社が用意する資料と、相談までの手順も整理します。
1. 先に銀行へ電話し、必要書類を確認する
初めて銀行融資を相談するなら、書類を作り込む前に窓口へ連絡し、自社の状況に合う持ち物を確認します。準備の軸は、これからの商売を説明する事業計画書、決算までの実績を示す決算書、今期の途中経過を示す試算表です。ただし、設立直後の会社には、まだ決算書がありません。
電話では「設立から何か月か」「何の事業か」「何に使うお金か」「いつごろ必要か」を伝えます。口座のある銀行に相談する場合も、融資の担当者との予約を取ると話が進めやすくなります。
- 創業した会社の融資相談を受け付けているか聞きます。
- 決算前なら、決算書に代わる資料を確認します。
- 指定の計画書や、持参する書類の一覧をもらいます。
相談から入金までの期間は、金融機関や申込内容で異なります。支払日の直前に持ち込まず、資金が必要になる見通しが立った段階で連絡してください。融資の可否や条件は金融機関が判断します。
2. 事業計画書は「使い道と返し方」から作る
最初に書くのは、会社の沿革や社長の思いよりも、今回必要なお金の内訳です。仕入れ代、設備代、受注から入金までの人件費などに分け、見積書や注文書と結び付けます。「当面の運転資金」だけでは、なぜその額が必要なのか伝わりません。
続いて、手元のお金からいくら出し、残りをいくら借りたいのか整理します。預金残高を全部使う計画では、その後の家賃や給与の支払いに困ります。借入希望額を出すときは、普段の支払いに残すお金も計算に入れます。
銀行に説明したいのは、借りたお金を何に使い、その結果どの収入から返すかです。 社長の経験や事業の特徴も、受注の見込みにつながる部分を中心に書きます。
- 資金の使い道ごとに、支払先・金額・支払予定日を並べます。
- 売上見込みを、受注済み・商談中・これから開拓する分に分けます。
- 売上の計算に使った単価と件数、その根拠を添えます。
売上から仕入れや外注費、役員報酬、家賃などを引き、返済に回るお金を考えます。ただし、売上が立つ月と入金される月は同じとは限りません。月別の入出金も付け、返済が始まった後に預金がどう動くか確認します。
借入金の元本返済は、会計上の費用には入りません。「利益が出るから返せる」とせず、返済による支出も入れて計算してください。希望条件が未定なら、仮の条件だと明記して窓口で相談します。
3. 決算書がまだない会社は、実績の資料を用意する
一度決算を終えていれば、税理士に「銀行融資の相談で提出する決算書と申告書の一式がほしい」と依頼します。利益が分かるページだけ抜き出すと、預金や借入金などを確認できません。提出範囲は銀行の指定に合わせます。
受け取ったら、売上と利益の額に加え、預金、未回収の売上、借入金を確認します。赤字でも、開業時の支出が先に出たのか、日々の商売で費用を回収できていないのかによって説明は変わります。原因と今後の対応を、自分の言葉で話せるようにします。
- 決算済みなら、銀行が求める決算書・申告書をそろえます。
- 初回決算前なら、設立から直近までの試算表を用意します。
- 開業時の資金や取引を確認できる、通帳・請求書などを整理します。
初回決算前なら、存在しない決算書を作る必要はありません。 銀行にその旨を伝え、何で代えるか確認します。売上がまだなければ、契約書や受注状況、社長の同業での経験など、計画の裏付けになる資料を準備します。
4. 試算表は「何月まで入力済みか」をそろえる
日々の取引を集計し、決算前でも売上や費用、預金などを確認する資料が試算表です。決算書があっても、その後の業績を伝えるために求められる場合があります。
相談日が決まったら、税理士に提出目的と日程を伝え、何月分までまとめられるか相談します。会計ソフトから今日出力した資料でも、入力が数か月前で止まっていれば、足元の説明には使いにくくなります。
まずは、集計する月までの資料をまとめて渡します。自分で記帳している会社も、同じ順番で漏れを確認してください。
- 売上の請求書と、仕入れ・外注費などの請求書をそろえます。
- 銀行口座、法人カード、現金の取引を入力します。
- 未入力の取引や処理未定の項目を、税理士に伝えます。
預金残高が通帳と合っているか、入金済みの売上が未回収のまま残っていないかも確認します。社長が立て替えた費用や、会社へ入れたお金も伝え忘れやすい項目です。処理に迷った分は税理士に確認し、未確定なら銀行にも説明します。
5. 面談前は、書類同士の数字を合わせる
最後に、事業計画書・決算書・試算表を並べます。銀行の担当者が読み進めたときに、過去の実績から今後の見込みへ、話がつながるかを確認します。
たとえば、直近の売上より計画上の売上が増えるなら、その差を何で埋めるのか説明します。新しい契約があるのか、単価を変えるのか、営業先を増やすのか。根拠が薄い分は見込みを控えめにし、入金が遅れた場合の対応も考えます。
- 売上が増える月に、契約や営業活動の裏付けがあるか確認します。
- 計画上の預金と、試算表・通帳の残高の違いを説明できるようにします。
- 既存の借入があれば、残高と毎月の返済額をまとめます。
数字をよく見せるより、実績と見込みの境目を明らかにします。 分からない点は確認事項として持参して構いません。面談では使い道、必要時期、実績、返済の見通しの順に話し、追加資料と次の連絡日を確認します。
6. 今日やること
まず相談日を決め、その日から逆算して資料を集めます。書類が足りない場合も、担当者に伝えて準備の順番を相談してください。
- 銀行へ連絡し、設立時期と資金の使い道を伝え、必要書類を確認します。
- 税理士に融資相談の予定を伝え、決算書一式と試算表の準備日を相談します。
- 借りたいお金の使い道・支払日・売上の根拠を、一枚に書き出します。