借入金の据置期間が終わる前にやること

据置期間が終わる前に、元金返済が始まった後も会社のお金が足りるか確認してください。借入金の元金返済を待ってもらう期間が「据置期間」です。一般に、この間も利息は支払います。利息だけの引落しに慣れると、通帳に残るお金を使える資金だと思いがちです。

創業時の借入なら、営業や納品に追われているうちに返済開始月が近づきます。準備の目安として、終了の３か月ほど前に返済予定表を開きましょう。すでに目前なら、以下の確認を今日から進めてください。

1. 最初に探すのは、元金返済が始まる日

契約書にある「据置期間」の記載だけで判断せず、金融機関から受け取った返済予定表を確認します。初回に元金がいくら引き落とされるか、利息を合わせた支払総額はいくらかを読み取ってください。

毎月同額を返すつもりでも、返済方法によって総額は変わります。元金と利息の欄が分かれていれば、足した額を支払予定に入れます。初回と翌月以降で金額が違う場合もあるため、１行だけ見て終わらせないようにします。

• 最初に元金を返す日と、その日の支払総額を確認します。
• 翌月以降の返済額と、引落口座を確認します。
• 別の借入があれば、同じ月の返済額を合計します。

予定表が見つからなければ、借入先に再発行や確認方法を問い合わせます。カレンダーには据置終了日だけでなく、最初の元金返済日と口座へ資金を用意する日を登録してください。

2. 元金返済は経費にならなくても、お金は減る

税理士から「今月は黒字です」と聞いても、その利益を丸ごと返済に回せるとは限りません。借りた元金を返す支出は、通常、損益計算で経費に入りません。利息とは扱いが違い、利益が出ていても元金返済で預金は減ります。

さらに、売上を計上してから入金されるまでに時間がかかる商売では、利益と手元のお金がずれます。返済開始月の売上を増やしても、入金が翌月なら、その月の引落しには間に合いません。

直近の試算表と通帳を並べ、税理士には次の内容を聞いてください。

• 現在の利益に、借入利息がどこまで反映されているかの確認。
• 売上のうち、未回収の売上（売掛金）の確認。
• 近く支払う税金など、通帳だけでは見落としがちな支出の確認。

相談するときは、返済予定表も渡します。「黒字かどうか」に加えて、元金返済後に預金がいくら残るかまで一緒に見てもらうと、必要な対応を絞れます。税理士が未定でも、返済額と入出金の確認は先に進められます。

3. 月末残高より、引落し直前を見よう

次に、元金返済が始まる月から数か月分の入出金を並べます。すでに資金繰り表を使っているなら、返済欄が利息だけのままになっていないか直してください。

月初の預金残高に、その月に受け取るお金を足し、仕入れ、外注費、給与、家賃、税金などと借入返済を引きます。商談中の案件は、受注も入金日も決まっていないため、契約済みの売上と分けて扱います。

月単位で足りていても、入金より先に返済日が来れば口座残高は不足します。初回返済月は、日付順にも並べてみましょう。

• 入金予定は、請求書や契約で確認した日付で記入します。
• 支払予定は、引落しや振込をする日付で記入します。
• 返済日と大きな支払日の直前に、残高がいくらになるか計算します。

入金予定のずれにも備えます。主な取引先の入金が遅れた場合を別に計算し、どの支払日に不足するかを調べてください。返済できるかは、売上目標より入金日と支払日で判断します。

4. 足りないと分かったら、支出と相談を同時に動かす

不足が見えたら、まず発注前の買い物や、実施日を動かせる支出を確認します。業務に使う予定のない備品や、開始時期を延ばせるサービスなら、見送る余地があります。一方、すでに約束した支払いを自分の判断で遅らせると、取引や業務に影響します。

支出を見直しても足りない場合は、試算が完全に仕上がるのを待たず、借入先へ連絡してください。担当者には「据置期間が終わるので不安です」だけで終わらせず、不足する時期と理由を伝えます。

• 返済開始月と、不足が見込まれる具体的な時期
• 売上の未達や入金の遅れなど、不足の理由を伝えます。
• 支出削減や回収予定など、すでに着手した支出削減などの対応
• 返済条件について相談したい返済条件（期間や金額など）

直近の試算表、預金残高、今後の入出金予定、ほかの借入の返済予定を用意しておくと、説明が進めやすくなります。分からない数字は見込みだと明示し、資料の追加が必要か担当者に聞きましょう。

据置期間の延長や返済額の変更に応じるかは、金融機関が判断します。変更によって返済期間や利息負担などがどう変わるかも確認してください。相談しただけで条件が変わったとは考えず、合意した内容と適用日を書面などで確かめます。

5. 初回の引落し後も、翌月分を残す

初回返済の前には、引落口座の残高を確認します。売上の入金口座と返済口座が別なら、資金移動を予定に入れておきましょう。同日の入金で間に合わせようとせず、銀行の取扱いを確認して前もって用意します。

引落し後は通帳や明細を開き、予定した金額が落ちているかを確認してください。その残高を起点に、翌月までの予測を更新します。

• 元金と利息の合計が、返済予定と合っているか確認します。
• 入金や支払いが予定からずれた箇所を直します。
• 次の返済日までに不足が出ないか確認します。

１回払えても、毎月少しずつ残高が減る状態なら対応が必要です。単月の引落しだけで安心せず、通常の営業で残るお金が返済額に届いているかを見てください。

6. 今日やること

まず返済予定表を開き、初回の引落額を資金繰り表に反映します。不足が見えたら、支出の見直しと借入先への連絡を今日の予定に入れてください。

• 初回の元金返済日、支払総額、引落口座を一枚に書き出します。
• 返済開始月の入出金を日付順に並べ、引落し直前の残高を計算します。
• 不足があれば、金額と理由を整理して借入先に相談します。