仕入れ先への支払い、月末払いにできる？

1. 「月末払い」だけでは支払日は決まりません

仕入れのたびに振り込んでいる会社は、継続発注の見通しが立った段階で、仕入れ先に月単位の支払いを相談してみましょう。応じてもらえるかは、相手の取引方針や資金事情、これまでの支払実績によって変わります。

先に決めたいのは、何日までの仕入れをまとめ、いつ払いたいかです。「月末締め・翌月末払い」なら、ある月の仕入れをその月末で区切り、翌月末に支払います。月末に集計するだけでは、支払日まで決まったことにはなりません。

また、注文日、納品日、検収日のどれを基準に締めるかで、対象になる仕入れが変わります。口頭で「月末でお願いします」と伝える前に、希望を次の形まで具体化してください。

• 締め日：毎月末日で集計する
• 支払日：翌月末日に振り込む
• 集計の基準：納品日を基準にする

これは相談案です。相手に標準の条件があれば、まずその内容を聞きます。締め日と支払日をセットで確認するところから始めてください。

2. 相談前に、仕入れと入金を一枚に並べる

設立直後で取引が少ないうちは、希望だけ伝えても、仕入れ先が判断する材料が足りません。何度か発注と支払いを終え、次の注文が見えてきたら、実績をまとめます。すでに毎月買っているなら、直近の数か月分から着手しましょう。

用意する資料は、最初から分厚い事業計画書にする必要はありません。手元の発注記録と通帳を使い、次の項目を一枚にまとめれば、相談の出発点になります。

• これまでの発注日、仕入額、支払日
• 今後の発注予定と、おおよその月間仕入額
• 希望する締め日、支払日、切替時期
• 会社概要と、発注・支払いの担当者の連絡先

今後の予定には、注文が決まっている分と、見込みの分を分けて書きます。条件を変えてもらうために、購入量を多く見せる約束は避けてください。

社内用には、得意先からの入金予定も同じ日付順で並べます。仕入れ先への支払いが翌月末になっても、売上の入金が翌々月なら、立て替える期間は残ります。相談案を作る段階で、変更後の支払日までお金が足りるかを確認しましょう。

得意先の名前や契約内容まで、そのまま相手に渡す必要はありません。追加で決算書や試算表を求められたら、何を確認したいのかを聞き、提出範囲を税理士に確認します。初年度で決算書がなければ、その事情も伝えます。

3. 相手が待つ金額も考えて相談する

支払いを後ろに延ばすと、自社にはお金が長く残ります。一方、仕入れ先は代金を受け取る前に、商品や材料を渡す期間が長くなります。相手が見るのは月の購入額だけでなく、支払われていない代金が最大でいくらになるかです。

たとえば月末締め・翌月末払いでは、前月分の代金を払う前に、当月分の納品が進みます。発注が重なる時期は、未払いの合計がひと月分の仕入額を超えることもあります。繁忙月や大きな注文の予定も含めて相談すると、途中で条件を見直す手間を減らせます。

伝え方は、次のように具体的にします。

「継続して発注する予定があるため、支払いを月単位にまとめたいと考えています。月末締め・翌月末払いへの変更は相談できますか。これまでの取引実績と、今後の発注予定をまとめました」

全額の変更が難しければ、相手の負担を抑える案を出します。

• 当面は締め日から支払日までを短くする
• 未払い代金の合計に上限を設ける
• 大口注文だけ一部を前払いする
• 一定期間の取引後に条件を見直す

延ばす日数だけでなく、相手が待つ金額も相談すると、折り合いを探しやすくなります。断られた場合も、再相談の時期や必要な取引実績を聞いておけば、次の準備ができます。

4. 合意はメールに残し、切替月を指定する

担当者が了承しても、請求を担当する部署に伝わっていない場合があります。変更内容をメールや取引条件書に残し、相手から確認の返事を受け取ってから切り替えます。

特に曖昧になりやすいのが、すでに発注済みの分です。「来月から変更」では、来月に注文する分なのか、来月に納品される分なのかが分かりません。「何月何日以降の納品分から」と対象を特定してください。

• 変更後の締め日と支払日
• 新条件を適用する最初の取引
• 金融機関休業日に当たる場合の支払日
• 振込手数料の負担と請求書の送付方法
• 返品や金額訂正があった場合の精算方法

請求書の到着が遅れた場合の連絡先も確認します。書類が届かないまま支払日が近づいたら、自社から照会できる状態にしておきましょう。

なお、取引内容や双方の規模によっては、下請法による支払期限などの確認が必要です。製造や加工を委託する取引など、通常の商品購入と扱いが同じか迷う場合は、公正取引委員会や中小企業庁などの公的な相談窓口、または取引法務に詳しい専門家に確認してください。

5. 最初の支払いまで、浮いたお金を使わない

条件が変わった直後は、口座残高が一時的に増えて見えます。ただし、支払義務のある仕入代金は残っています。その残高を利益と考えて設備や広告に使うと、まとめ払いの日に資金が足りなくなります。

切替月は、旧条件で払う分と新条件で払う分を分けて一覧にします。複数の仕入れ先を月末払いにすると、家賃や給与などの支払いと重なる可能性もあります。月末の支払総額を確認し、直前の入金予定が遅れた場合も見ておきます。

• 旧条件と新条件の支払予定を日付順に並べる
• 同じ月末に重なる支出を合計する
• 最初の請求書を発注・納品記録と照合する

支払いを延ばして残ったお金は、後日払うためのお金です。 最初の支払いを終えた後も、実際の発注額が相談時の見込みを超えていないか確認します。大幅に増えるなら、次の注文前に仕入れ先へ連絡しましょう。

6. 今日やること

継続して買っている仕入れ先を一社選び、相談に使う一枚を作ってください。希望する支払日を決めたら、その日のお金が足りるかまで確かめます。

• 直近の発注額と支払日を一覧にする
• 希望する締め日・支払日で資金繰り表を更新する
• 仕入れ先に標準の支払条件と相談窓口を聞く